關于光澤縣2018年縣本級財政決算(草案)及2019年1-7月財政預算執行情況的報告
2019-10-08 15:23 發布機構:縣財政局  來源:縣財政局
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縣十七屆人大常委會第二十次會議

會議文件之(三

 

關于光澤縣2018年縣本級財政決算(草案)

20191-7月財政預算執行情況的報告

 

——2019927在光澤縣第十七屆人大常委會第二十次會議上

光澤縣財政局局長 陳義龍

 

主任、各位副主任、各位委員:

受縣人民政府委托,我向本次常委會會議報告2018年光澤縣本級決算(草案)和20191-7月財政預算執行情況,請予審議。

一、2018年財政決算情況

(一)2018年全縣預算收支決算情況

1. 一般公共預算決算情況

1)收入決算。2018全縣財政總收入62939萬元,完成調整預算數的98.57%,比上年增收2329萬元,增長3.84%。全縣地方級一般預算收入44901萬元,完成調整后預算數的100.37%,比上年增收1616萬元,增長3.73%

2)支出決算。2018全縣一般預算支出162415萬元,比上年下降7.04%,主要是地方政府一般債券資金比上年減少15369萬元;上解支出6149萬元,債券還本支出2310萬元,補充預算穩定調節基金5120萬元,增設預算周轉金4000萬元,支出合計179994萬元。

3)收支平衡。2018縣級一般預算收入44901萬元,加上返還性收入5155萬元、一般性轉移支付收入57824萬元、專項轉移支付收入36659萬元、債務(轉貸)收入16731萬元、上年結余收入12597萬元,政府性基金預算調入11201萬元,其他資金調入資金979萬元,調入預算穩定調節基金5120萬元,收入決算合計191167萬元;2018年支出決算合計179994萬元。收支相抵,年末結余11173萬元,其中結轉下年支出11173萬元,當年預算收支平衡。

2. 基金決算情況

2018年基金收入62333萬元,上級補助收入1673萬元,債務(轉貸)收入51900萬元,上年結余12486萬元,收入合計128392萬元;當年支出96439萬元,上解支出39萬元,調出資金11201萬元,年終滾存結余20713萬元,全部結轉下年支出。

3. 社會保險基金決算情況

社會保險基金預算收入13265萬元,其中:城鄉居民社會養老保險基金收入4197萬元,完成預算的98.94%;機關事業單位基本養老保險基金收入9068萬元,完成預算101.78%。社會保險基金預算支出13615萬元,其中:城鄉居民社會養老保險基金支出3090萬元,完成預算117.89%;機關事業單位基本養老保險基金支出10525萬元,完成預算105.62%

4. 國有資本經營收支決算情況

2018年,我縣尚未建立國有資本經營收入預算,相關收入根據2018年政府收支分類科目,列入一般公共預算收入非稅收入核算。因此,國有資本經營收入為零,國有資本經營支出也為零。

(二)縣本級財政決算情況

1. 一般公共預算決算情況

1)收入決算。縣本級一般預算收入44901萬元,完成預算的100.37%。加返還性收入5155萬元、一般性轉移支付補助收入57824萬元、債務(轉貸)收入16731萬元,專項轉移支付收入11756萬元(納入年初預算編列部分),動用上年結轉結余3000萬元,調入預算穩定調節基金5120萬元,調入政府性基金11201萬元,其他資金調入979萬元,收入總計156667萬元。

2)支出決算。縣本級一般預算支出130952萬元(專款支出僅含年初預算編列部分),上解上級支出6149萬元,補助鄉鎮支出5455萬元,債券還本支出2310萬元,增設預算周轉金4000萬元,安排預算穩定調節基金5120萬元,支出總計153986萬元。

3收支平衡。2018年度縣本級一般預算收入總計156667萬元;一般預算支出總計153986萬元;當年收支結余2681萬元,結轉下年支出。

2. 縣本級基金決算情況、社會保險基金決算情況等,與全縣決算情況一致。

(三)其他重要事項情況

1. 地方政府性債務決算情況(不含隱性債務)

經縣十七屆人大常委會第十三次會議批準, 2018年縣級政府債務限額為183527萬元。2018年初全縣地方政府性債務余額100167萬元,其中:一般債務87443萬元,專項債務12724萬元;當年新增債務68631萬元,其中:一般債務16731萬元(其中置換債券700萬元),專項債務51900萬元;當年歸還債務2900萬元,其中:一般債務2310萬元(其中置換債券700萬元),專項債務590萬元;2018年末全縣地方政府性債務余額165898萬元,其中:一般債務101864萬元,專項債務64034萬元。

2018年新增一般債券使用情況:新增一般債券用于安排廣電新聞大樓、城南實驗學校等五個項目,目前已使用6472.82萬元,尚余9558.18萬元項目資金未支出;外債轉貸項目安排限額1069萬元,省市已下達資金544.88萬元,主要用于衛健局(縣綜合醫院、鄉鎮衛生所)醫改促進項目。

2018新增專項債券使用情況:城市棚戶區改造項目安排資金30000萬元,截止目前實際使用1700萬元。根據我縣2019年棚戶區改造項目計劃,20193月經縣人大常委會議批準,已將2018年預算安排未使用的28300萬元棚改專項債券資金,調整用于已列入2019年棚改庫的項目,目前已使用6206.96萬元,尚23793.04萬元項目資金未支出?土地儲備專項債券安排資金18600萬元,用于高鐵片區項目建設前期征遷土地儲備項目等支出,由于高鐵片區重新規劃,目前使用593.02萬元。?其他專項債券安排資金3300萬元,用于縣康養中心項目,目前已使用2485.14萬元,由于2018年項目建設方案調整,造成開工延遲,導致目前尚有814.86萬元項目資金未支出。

2. 預算穩定調節基金情況

2018年初預算穩定調節基金余額8736萬元,加上結算調入補充5120萬元,扣減2018年預算調入使用5120萬元,年末預算穩定調節基金余額8736萬元。

3. 重點支出決算情況

教育、醫療衛生與計劃生育、農林水事務、社會保障、科學技術、文化體育與傳媒等重點支出,均完成調整后的預算,有效保障了重點支出。

4. 轉移支付資金決算情況

2018年上級補助收入62979萬元,其中:返還性收入5155萬元、一般性轉移支付收入57824萬元。2018年縣本級與鄉(鎮)財力分配執行的是新一輪鄉鎮財政管理體制,2018年對鄉鎮體制轉移支付補助5455萬元,與201812月向縣第十七屆人民代表大會第三次會議報告數一致。

5. 專項資金收支決算情況

2018年省市財政共下達各類專項補助資金36659萬元,上年結轉應支未支專項資金6219萬元,當年支出38311萬元,結轉應支未支專項資金4567萬元。

6. 執行縣人大及其常委會決議和決定情況。財政部門高度重視縣人大及其常委會作出的決議和審議意見,認真落實縣人大對財政預算執行和決算的審議意見。對主辦的代表建議,采取多種方式和有效措施抓好落實,全年辦理代表建議6件(其中5件為協辦件)。

7. 信息公開情況。根據深化財稅體制改革、實施公開透明的預算制度的總體部署和政府信息公開條例的要求,財政部門于201914在縣政府門戶網站上公開了經縣人大批準的《光澤縣2018年度預算執行及2019年預算草案的報告》及2018年度三公經費等情況,在20189月公開了《光澤縣2017年度縣本級決算》情況并及時批復了縣直部門單位預決算。同時要求部門單位在政府門戶網站或信息公開欄對部門預決算及三公經費預決算進行公開。

(四)2018年財政工作主要特點

1. 聚財力。強化責任落實,嚴格收入考核。注重財稅協調配合,強化涉稅信息共享機制,多方挖掘稅收增長潛力,持續跟蹤重點項目進展情況,動態監控重點稅源,確保稅收應收盡收。積極爭取免抵調庫指標,著力消化減稅降費因素對收入的影響。用好用活財政優惠政策,激活企業活力,提高企業創新能力,加大稅源企業的培育。積極爭取上級補助資金9.84億元、新增債券6.9億元、置換債券700萬元,盤活財政存量資金7820萬元,統籌用于地方政府需要的棚戶區改造、交通、衛生、教育、城市基礎設施等項目建設。

2. 惠民生。2018年全縣民生事業支出12.59億元,占一般公共預算支出的78.02 %。一是支持教育事業發展。全年安排教育支出4.15億元,主要用于落實農村義務教育階段兩免一補政策、發展均衡教育等。二是支持醫療衛生事業發展。落實公立醫院定項補助和差別化財政投入政策,全年安排支出1.39億元,用于補齊醫療衛生事業發展短板。三是支持提高社會保障水平。全年安排支出1.79億元,用于強化城鄉低保家庭、特困人員、貧困殘疾人員等困難群眾基本生活保障,發放低保老年人高齡補貼,實施政府購買養老服務;加快農村11所幸福院建設,提升改造7個鄉鎮敬老院,支持老年公寓公建民營運營試點工作,支持殘疾人和兒童福利事業建設等。四是支持促進農村經濟發展。靈活運用財稅手段和相關政策,提高財政涉農資金配置和管理的效率,健全財政投入保障機制,加大公共財政向三農的傾斜力度。統籌安排農林水資金支出2.45億元,用于農業綜合開發、農機具購置補貼、一事一議獎補、設施農業、造福工程、環境保護綜合整治、村莊環境整治、安全飲用水工程和小型農田水利建設項目,服務三農。五是支持生態環保建設。按照生態文明試驗區建設要求,加大生態環境保護力度,整合各類綜合性生態補償資金1.24億元。組織開展總投資2.84億元的山水林田湖草原生態保護修復項目,年內已完成投資1.68億元。六是支持平安光澤建設。加大掃黑除惡專項斗爭、綜治、維穩等工作支持力度,及時安排掃黑除惡、綜治等專項經費,保障群眾安全和社會穩定。

3. 提績效。一是加強預算管理。樹立全口徑預算管理觀念,充分發揮部門的預算編制和執行主體作用。縣級項目支出部門績效自評率達到90%以上。二是完善政府采購機制。深化政府采購制度改革,實行政府采購招標網上一體化全流程,加強采購信息公開。三是深化財政放管服改革。梳理完善權責清單,簡化辦理規程;全面推行網上審批服務。四是深化財政國庫集中支付改革,推行公務卡結算,提高財政支出透明度。五是創新投融資方式。拓寬融資渠道,加快推進政府與社會資本合作(PPP)模式。

4. 強監管。是強化內控建設。制定《光澤縣扶貧資金監管辦法》,切實加強扶貧資金的監督管理;出臺有關內部控制檢查辦法和考核評價辦法,防范管理風險。開展年度會計信息質量檢查,舉辦《政府會計制度》《預算單位公務卡》等方面培訓,進一步規范會計業務行為。二是加強政府債務管理,建立風險防控機制,實現動態監測和精準管控,牢牢守住不發生區域性系統性風險底線。三是加強一般性支出管理。認真貫徹落實中央厲行節約八項規定精神,嚴格控制一般性支出,重點加強對接待費、車輛費用和公費出國等三公經費支出的控制。四是強化民生監管。加強與紀委監委、審計等部門的聯動,開展縣直部門經費開支情況“1+X”專項督查;開展造福工程易地扶貧搬遷、精準扶貧醫療疊加保險、村級集體經濟發展試點等民生領域資金專項整治。

從以上決算情況看,2018年在取得一定成績的同時,我們也清醒地意識到,當前和今后一段時期,我縣財政將面臨著諸多困難和問題。全縣產業轉型升級正持續深入推進,新興產業財稅貢獻還不明顯,總體上有效替代財源尚未形成。而當前隨著經濟社會改革發展,大規模減稅降費政策的實施,教育、醫療衛生、社會保障等民生事業投入逐年增長,以及推動重點項目建設促進經濟轉型發展所需大量資金,給地方財政支出帶來巨大壓力。對這些困難和問題,我們將立足我縣實情,著眼全局,通過開源節流,健全財政管理體制,逐步加以解決。

二、20191-7月財政預算執行情況

(一)1-7月預算執行情況

1. 一般公共預算收支情況

全縣一般公共財政預算總收入完成44683萬元,完成年初預算的65.95%,比上年同期增收4634萬元,增長11.57%,其中:縣級一般公共預算收入27673萬元(稅收收入17268萬元,減少855萬元,下降4.72%),完成年初預算的58.94%,比上年同期增收2459萬元,增長9.75%;上劃中央收入完成17010萬元,完成年初預算的81.78%,比上年同期增收2175萬元,增長14.66%。全縣一般公共預算支出完成99716萬元,完成年初預算的81.69%,比上年同期增加15583萬元(主要是由于地方政府債券資金提前下達形成的支出),增長18.52%

2. 政府性基金收支情況

全縣政府性基金收入完成5680萬元,完成年初預算的15.43%,比上年同期減收12612萬元,下降68.95%。全縣政府性基金支出30831萬元(其中專項債券資金15700萬元),完成年初預算的83.78%,比上年同期增支8876萬元,增長40.43%

3. 社會保險基金收支情況

全縣社會保險基金收入10627萬元,完成年初預算的65.48%;全縣社會保險基金支出8377萬元,完成年初預算的56.64%

4. 國有資本經營收支情況

2019年,我縣繼續沿用國有資本經營收支并入一般公共預算管理的做法。因此,國有資本經營收入為零,國有資本經營支出也為零。

5. 政府性債務收支情況

1)截止目前我縣政府性債務限額為219377萬元,其中:一般債務124734萬元、專項債務94643萬元;政府性債務余額為200829萬元,其中:一般債務121047萬元、專項債務79782萬元。省十三屆人大常委會第十次會議審議批準,省財政下達我縣2019年新增政府債務限額35850萬元,其中:一般債務20150萬元分別安排用于中山臺公園、中山南路、生活垃圾填埋場改擴建工程及外債轉貸等項目建設專項債務15700萬元,分別安排用于供水工程、康養中心及精神病院三個項目建設。

2)置換債券情況。省財政下達我縣2019年地方政府一般債券轉貸資金7260萬元。

(二)20191-7月財政主要工作

今年以來,財稅部門認真貫徹落實縣委的各項決策部署,聚焦減稅降費,抓緊抓實收入組織,財政預算執行總體平穩,重點推進了以下幾方面工作:

1. 加強收入組織。一是強化財稅部門收入協調工作機制, 加強涉稅信息交流,強化對重點企業的跟蹤服務、政策指導,及時掌握稅收和稅源變化情況,確保應收盡收。二是緊盯流動稅源,加強對重點項目的監控,及時了解項目進展情況。對重點項目承建單位及工程款項支付的動態監控,保障稅收及時入庫。今年上半年收入實現雙過半 1-7月總收入、地方級收入分別完成年初預期目標任務的65.95%58.94%,分別比上年同期增長11.57%9.75%,增幅排名全市(縣、區)第一。

2. 服務經濟發展。一是落實減稅降費政策。制定印發了《光澤縣財政局關于推進減稅降費政策落實的工作方案》,通過加強政策宣傳、加大收費項目監管等措施,以確保減稅降費政策落地。預計全年稅費減收7112萬元,其中:預計增值稅減征規模4000萬元、企業所得稅減征規模350萬元、個人所得稅減征規模1400萬元、其他稅種減征規模200萬元、非稅收入減征規模320萬元、社保費減征規模842萬元。用政府收入的減法”,換取市場活力的加法和經濟質量發展的乘法”,促進產業轉型升級和實體經濟高質量發展,壯大財源基礎。二是促進營商環境持續改善。制定進一步提升納稅便利度等優化營商環境的政策,精簡辦事流程、降低創業成本、提高服務效能,積極營造便利化的營商環境。三是認真兌現落實關于產業發展的各項優惠政策,鼓勵企業技術改造、創新,對高新技術培育入庫企業進行獎勵,推進中小企業發展,對走專精特新之路的企業給予獎勵;鼓勵企業合理利用資源,對錯峰用電、堅持淡季生產的企業給予用電獎勵,支持企業上規模等共獎勵企業140多萬元。四是積極支持我縣有關企業進行節能減排、技術創新、產能升級改造等項目申報,促進企業規范化、市場化運作。規范企業項目立項、申報行為,幫助企業爭取國家和省市給予的政策和資金扶持,促進我縣企業做大做強。

3. 支持項目建設。積極向上爭取資金,助力項目提升年的活動。1-7月我縣通過財政爭取上級補助資金82987萬元,用于基礎設施、產業發展、生態環保、扶貧等項目。積極爭取省上地方政府債券資金支持,保障重點項目需求,1-7月下達新增政府債務限額35850萬元。持續加大環保資金投入力度,確保環保投入不低于上年水平。認真做好我縣的綠水維護補償機制建設,積極籌措資金用于綠水維護補償和獎勵。籌集重點流域生態補償資金5200多萬元,主要用于飲用水源地保護、農村面源污染防治,城填污水垃圾處理及配套處置設施建設和運營維護、重點源污染治理項目、生態修復工程等流域污染治理和生態保護工作。開展山水林田湖草生態保護修復試點項目牽頭組織和推進工作。上半年積極籌集中央獎補資金到位993.75萬元,省級配套資金到位900萬元,縣級統籌配套資金1287.4萬元,為各項目正常建設提供資金保障,2019年計劃投資9500萬元,目前已完成投資8700萬元。著力構建完善財政支持鄉村振興政策體系和機制,安排鄉村振興戰略發展基金”5000萬元,專項用于各鄉鎮鄉村振興示范建設、人居環境整治和村莊規劃設計。

4. 保障重點支出。積極應對減稅降費對財政增收的影響,全力做好保工資、保運轉、保基本民生工作,確保各項民生支出落實到位。1-7月,全縣民生支出74126萬元,增長21.86%,占一般公共預算支出74.34%。嚴控一般性支出,集中財力保障供給側結構性改革和脫貧攻堅、生態文明建設等重點領域支出,做好民生補短板和為民辦實事項目資金籌措工作。1-7月全縣一般公共預算支出99716萬元,同比增長18.52%,增幅排名列全市第一位;其中:與第三產業相關的財政八項支出65470萬元,比上年增加4482萬元,同比增長7.35%,增幅排名列全市第三位。一是完善教育經費保障機制,嚴格執行生均經費財政撥款標準,及時發放家庭經濟困難學生生活補助和助學金,支持教育均衡發展。預算安排教育支出較上年增長4.86%,完成年初預算88.15%。二是落實基本藥品零差價政策,支持公立醫院綜合改革,給予公立醫院改革補助200萬元、添置醫療設備補助1000萬元、人才培養補助100萬元等經費補助。三是加大財政投入力度,健全社會保障體系,提高城鄉居民基本醫療保險財政補助和最低生活保障標準,確保困難群眾生活得到保障。及時下達撥付優撫對象醫療補助、傷殘死亡撫恤、退伍軍人社保補助等各類擁軍、優撫對象補助支出。統籌安排自然災害公眾責任險、農房疊加保險、70歲以上老年人乘車補助、殘疾人生活和護理補貼、兒童福利等其他社會福利補助,推進養老服務業發展,補齊養老短板。四是加大城市基礎設施投入力度,安排城市基礎設施配套費,用于城區災后基礎設施養護、綠化管護、生活垃圾處置、環衛清掃保潔和深度保潔等。發展公共交通,加大公交運行財政補貼,支持新能源公交汽車的推廣應用。社會公共基礎設施愈發完善,城鄉社區環境日益美化和凈化,人民群眾得到更多實惠。

5. 強化財政監管。一是深化財政監督長效機制建設。加強預算執行監督,制定年度日常監督和專項檢查計劃,組織開展三公經費及“1+X”專項檢查工作等,提出整改建議,堵塞制度和管理漏洞。配合紀檢等部門開展年度全面從嚴治黨主體責任落實督查。為貫徹落實黨中央、國務院關于減稅降費的決策部署,推動各項減稅降費政策措施切實落實到位,對我縣減稅降費政策措施實施效果進行督促檢查。二是健全內部管理。制定預算執行內控制度,防控預算執行風險;完善國庫資金安全管理各項制度,防范財政資金風險。三是推動重大風險防范化解。建立和完善風險防范機制,嚴守政府債務風險預警紅線。規范地方政府債務預算管理,將地方政府債務收支全部納入預算,并報本級人大或其常委會審查批準。結合我縣實際,制定完善債務管理、風險預警等相關規定,認真開展省委巡視有關隱性債務問題的整改,推動存量政府債務有序化解。四是加強國有資產管理和監督。做好全縣行政事業單位資產信息平臺建設,行政事業資產管理系統數據及時更新上報,實行動態監管,摸清家底。堅持公開、公平、公正的原則對外轉讓和交易國有資產管理的相關規定,宣傳好國有資產轉讓的規范程序,辦理國資處置批復12件。積極組織開展2018年各行政事業單位經管資產及自然資源國有資產的填報工作。五是繼續做好政府采購工作。截止7月份,全縣行政事業單位完成政府采購申報76批,采購計劃1241.27萬元,實際完成政府采購金額1180.98萬元,節約資金60.29萬元,節約率達4.85%

6. 推進財政改革。推進全面實施預算績效管理,探索預算績效管理貫穿預算編制、執行、監督全過程,初步建立績效評價結果與預算安排相結合機制。繼續盤活存量資金,1-7月累計收回財政存量資金4449.96萬元。推進國庫管理改革,全縣納入國庫集中支付預算單位執行新政府會計制度覆蓋率達100%,提高了政府會計信息質量、提升行政事業單位財務和預算管理水平。推進扶貧資金在線監管系統建設,將上級扶貧資金6067.96萬元納入系統監控,確保扶貧資金使用安全、透明、高效。深化預算信息公開,在預算公開中,實現除涉密信息外,所有使用財政資金的縣直部門全部公開,并進一步細化公開決算報表。

總體來看,上半年我縣財政運行總體平穩,但隨著減稅效應進一步顯現,下階段的財政收入形勢將更加嚴峻。下一步,我們將在縣委的正確領導下,自覺接受縣人大常委會的監督指導,認真聽取和落實本次會議審議意見,扎實開展四比六促 ”“項目提升年活動,全力推動我縣財稅工作再上新臺階。為確保完成年初人大會議提出的預算收支目標任務,我們將不折不扣落實減稅降費,牢固樹立政府過緊日子思想,有序組織財政收入,努力完成全年預算任務。重點抓好以下幾方面工作:

一是加強收入預期管理。進一步完善財源建設和收入管理工作機制,從收入分析研判、預測調度等關鍵環節入手,強化落實財稅部門收入協調機制,加強對建筑房地產等重點一次性稅源管控力度,確保應收盡收。健全收支動態監測預警,及時跟蹤減稅降費的實施效果及減收影響,提高收入研判的準確性。繼續不折不扣落實各項減稅降費政策,落實好工業企業稅收優惠政策,主動服務支持我縣主導產業和重大稅源企業。加大企業幫扶力度,支持企業做強做大,為我縣創新驅動發展,經濟轉型升級助力。

二是積極向上爭取資金。主動發揮原中央蘇區和革命老區等優勢,按照四比六促活動要求,進一步加強向上爭取資金,并建立通報機制,嚴格獎懲,力爭全年爭取上級資金總量比上年有所增長。積極推動項目生成策劃,增加項目儲備,支持重點項目落地建設。

三是清理盤活存量資金。加大清理盤活財政存量資金力度,結合財政決算和部門決算,落實年末自動清理機制,清理結余結轉資金,按規定將結余資金以及連續兩年未用完的結轉資金全部收回統籌用于重點支出。將各部門長期沉淀閑置、不需按原用途使用的資金以及預計年底難以使用的年初資金收回財政,調整用于其他急需支持的項目。

四是強化重點支出保障。認真貫徹執行中辦、國辦關于做好當前財政收支政策預算管理、支持落實減稅降費各項政策的措施,落實好中央、省、市關于減稅降費各項決策部署,統籌做好減稅降費政策落實后的預算收支平衡工作。牢固樹立過緊日子思想,大力壓減非剛性一般性支出,嚴格控制三公經費,硬化預算約束,兜牢兜實三保底線,確保三保工作不出現問題。

五是提升預算管理績效。加強預算執行監測分析,加快財政支出進度,提高資金使用效率。著力提升績效預算水平,督促各部門履行好支出預算執行的主體責任,持續推進全面實施預算績效管理,加快預算和績效管理一體化建設,將預算績效管理貫穿預算編制執行全過程,加強預算績效監控,更好地發揮財政資金作用。

主任、各位副主任、各位委員,光澤正處于加快發展的關鍵時期,新的形勢對財政工作提出了更高的要求。我們將在縣委的正確領導下,自覺接受縣人大常委會的監督指導,認真聽取和落實本次會議審議意見,加力提效,奮力先行,真抓實干,用心盡責,扎實做好財政各項工作,為推動光澤經濟社會發展再上新臺階做出積極貢獻!



定稿12018年光澤縣本級財政決算(草案)有關情況說明

光澤縣2018年度決算表格

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